Priodas ac Ymddiriedolaethau

Priodas ac Ymddiriedolaethau

Yn yr Erthygl hon

Pan fyddwch chi'n priodi, mae'n debyg y byddwch chi'n dod ag asedau ac eiddo a oedd gennych cyn i chi briodi. Mae'n debygol hefyd, wrth i'ch priodas fynd yn ei blaen, y byddwch chi, eich priod a'ch teulu yn adeiladu ar hynny, gan gynnwys cartrefi, automobiles, cynilion ac asedau eraill yn aml. Os oes gennych asedau, eiddo, cyllid, ac ati pan fyddwch chi'n marw, mae siawns dda eich bod chi am iddyn nhw fod o dan reolaeth rhywun rydych chi'n ei ddynodi yn hytrach na'r llysoedd. I wneud hyn, mae cael ymddiriedaeth yn ei lle yn llwybr da i'w gymryd.

Beth yw ymddiriedolaeth?

Yn y bôn, endid cyfreithiol yw ymddiriedolaeth sy'n dal ac yn rheoli asedau un person er budd rhywun arall. Meddyliwch amdano fel hyn & hellip; gydag ymddiriedolaeth, mae gennych ddiogel sy'n dal eich arian a'ch eiddo i rywun arall.

Felly pam cael ymddiriedolaeth?

  • Gall gadw asedau i'ch plant.
  • Gall amddiffyn asedau rhag credydwyr posib.
  • Gall isafu trethi ystad.
  • Gall helpu i osgoi costau ac oedi profi ewyllys.
  • Gall symud rhan o'ch baich treth incwm i fuddiolwyr sydd mewn cromfachau treth is.
  • Gall sefydlu cronfa gymorth os byddwch chi'n analluog.

Cyn i chi archwilio ymddiriedolaethau, mae'n bwysig deall tri thymor sy'n gysylltiedig â'u hadeiladu:

1. Gwneuthurwr ymddiriedolaeth yw'r person sy'n creu'r ymddiriedolaeth. Cyfeirir at hyn hefyd fel Ymddiriedolwr, Grantwr neu Settlor.

2. Ymddiriedolwr yw'r person neu'r endid sy'n gyfrifol am reoli'r asedau y mae'r ymddiriedolwr yn eu rhoi yn yr ymddiriedolaeth.

3. Buddiolwr yw'r person neu'r endid y nodir ei fod yn derbyn buddion yr asedau yn yr ymddiriedolaeth.

Ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

Yn dibynnu ar beth yw eich bwriad, bydd yn pennu'r math o ymddiriedaeth y dylech fod wedi'i sefydlu. Mewn rhai sefyllfaoedd, efallai y bydd angen sawl ymddiriedolaeth arnoch chi. Mae tri math cyffredin o ymddiriedolaethau sy'n cael eu defnyddio gyda chynllunio ystadau yn cynnwys ymddiriedolaethau dirymadwy, anadferadwy a thystiol.

Ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

blogrus.net

I ymddiriedolaeth ddirymadwy (a elwir hefyd yn ymddiriedolaeth fyw neu inter vivos) yn un rydych chi'n ei greu tra'ch bod chi'n fyw i fod yn berchen ar eiddo & hellip; ac yn un y gellir ei newid ar unrhyw adeg. Mae'r ymddiriedolaethau hyn yn bwysig ar gyfer:

  • Cynllunio ar gyfer anabledd meddwl (felly'r asedau sy'n cael eu rheoli gan ymddiriedolwr anabledd yn hytrach na gwarcheidwad dan oruchwyliaeth llys).
  • Osgoi profiant (a thrwy hynny ganiatáu i'r asedau basio'n uniongyrchol i'r buddiolwyr).
  • Amddiffyn preifatrwydd eich eiddo a'ch buddiolwyr ar ôl i chi farw (a thrwy hynny beidio â gwneud y dosbarthiad yn gyhoeddus).

An ymddiriedaeth anadferadwy yn un na ellir ei newid ar ôl iddo gael ei lofnodi, ar ôl i'r ymddiriedolwr farw, neu ar ôl rhyw bwynt diffiniedig arall mewn amser. Tair swyddogaeth bwysig ymddiriedolaethau dirymadwy yw:

  • Diogelu asedau (trwy roi'r asedau yn yr ymddiriedolaeth, mae'r unigolyn yn ildio'i reolaeth dros asedau'r ymddiriedolaeth a'u mynediad atynt).
  • Tynnu o asedau personol (unwaith y trosglwyddir asedau i'r ymddiriedolaeth, gostyngir y trethi ar yr ystâd gan nad ydynt bellach yn cael eu cynnwys fel asedau personol).
  • Gostyngiad treth ystad (trwy dynnu gwerth yr eiddo o'r ystâd fel na ellir ei drethu ar ôl marwolaeth).

Mae yna rai ffactorau pwysig i'w hystyried wrth greu ymddiriedolaeth anadferadwy:

1. Pan fyddwch chi'n creu ymddiriedolaeth anadferadwy, mae'ch gallu i reoli'r asedau yn cael ei golli & hellip; ac ni allwch newid eich meddwl. Mae yna rai cyfleoedd posib i reoli'r hyn sy'n digwydd i'r eiddo wrth symud ymlaen, ond mae'n rhaid i hyn gael ei ddrafftio'n glir ac yn ofalus yn yr ymddiriedolaeth.

dau. Os ydych chi'n profi mater iechyd difrifol sy'n gofyn am gael eich rhoi mewn cartref nyrsio, yn wahanol i ymddiriedolaeth y gellir ei diddymu, ni allwch ailgychwyn yr asedau o dan y deddfau Medicaid ffederal.

3. Mae newidiadau mewn bywyd yn anochel ac efallai y bydd pethau yr oeddech chi'n meddwl na fyddent yn digwydd yn cael eu dymuno'n sydyn ac yn uffernol, ond yn cael eu hatal oherwydd yr ymddiriedaeth anadferadwy.

4. Os cynhyrchir incwm o asedau ymddiriedolaeth, byddwch yn colli'r hawliau i'r incwm hwnnw.

5. Mae ymddiriedolaethau anadferadwy yn destun treth rhodd pan drosglwyddir yr asedau i'r ymddiriedolaeth.

6. Ni all y ymddiriedolwr ychwanegu na diwygio unrhyw beth sydd wedi'i ysgrifennu yn yr ymddiriedolaeth.

Gwahaniaethau allweddol rhwng ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

Mae ymddiriedolaethau yn gymhleth ac mae gwybod pa un sydd orau i chi a'ch teulu yn gofyn am sylw manwl i fanylion a deddfau, yn ogystal â deall beth yw eich bwriad ar gyfer yr ymddiriedolaeth. Wrth ystyried y gwahaniaethau rhwng ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy, mae yna rai meysydd allweddol i'w hystyried a hellip; pwy sy'n rheoli'r asedau, a all ymddiriedolaethau fod yn newidiadau, effaith trethi ystad, sut a pha asedau sy'n cael eu gwarchod, sut y bydd yn effeithio arnoch chi os bydd angen. Budd-daliadau Medicaid, a'r effaith ar eich trethi incwm personol. Mae'r canlynol yn drosolwg cyflym o'r gwahaniaethau rhwng y ddwy ymddiriedolaeth.

Rheoli asedau

Dirymadwy: Mae ymddiriedolwr yn cadw rheolaeth

Anorchfygol: Ymddiriedolwr yn colli rheolaeth

Adolygu'r Ymddiriedolaeth

Dirymadwy: Gall Trustmaker addasu

Irrevocable: Ni all Trustmaker addasu

Trethi ystad

Dirymadwy: Gwerth yr eiddo wedi'i gynnwys adeg marwolaeth

Anorchfygol: Heb ei gyfrifo yng ngwerth eiddo adeg marwolaeth

Diogelu asedau

Dirymadwy: Nid yw'n darparu amddiffyniad rhag credydwyr

Anorchfygol: Wedi'i warchod yn gyffredinol rhag credydwyr

Cynllunio Medicaid

Dirymadwy: Asedau sy'n ddarostyngedig i gyfreithiau Medicaid

Anorchfygol: Asedau na chyffyrddwyd â hwy wrth sicrhau budd-daliadau (gan dybio na chawsant eu trosglwyddo yn y 5 mlynedd flaenorol)

Ffurflenni treth incwm

Dirymadwy: Mae'r trethdalwr yn adlewyrchu popeth ar bersonol 1040

Anorchfygol: Mae gan yr Ymddiriedolaeth ei ID treth ei hun, mae'n ffeilio 1041, ac mae'n talu'r trethi neu'n rhoi K-1 i ymddiriedolwr

Ymddiriedolaethau Testamentaidd

Yn wahanol i ymddiriedolaeth fyw, a ymddiriedaeth dyst yn un sy'n cael ei greu i ddod i rym pan fydd yr ymddiriedolwr yn marw. Mae hyn hefyd yn berthnasol i ymddiriedolaeth a grëwyd o dan Ewyllys Olaf a Testament a gellir ei sefydlu hefyd o dan ymddiriedolaethau dirymadwy ac anghildroadwy. Hynny yw, nid yw'r ymddiriedolaeth hon wedi'i sefydlu a'i hariannu nes bod yr ymddiriedolwr wedi marw.

Dau fath cyffredin o ymddiriedolaethau testamentaidd yw ymddiriedolaethau AB ac ABC.

1. Ymddiriedolaethau AB yw'r rhai a ddefnyddir yn aml gan gyplau priod i wneud y mwyaf o eithriadau treth ystad ffederal y ddau barti. Er enghraifft, pan fydd y priod cyntaf yn marw, mae eu hymddiriedolaeth byw y gellir ei diddymu yn cyfarwyddo y bydd eu hasedau yn cael eu rhannu i sicrhau bod y swm sydd wedi'i eithrio rhag trethi ystad ffederal yn cael ei roi mewn is-ymddiriedolaeth (Ymddiriedolaeth B; y cyfeirir ati hefyd fel Ffordd Osgoi, Lloches Credyd, neu Ymddiriedolaeth Teulu) ac unrhyw beth dros yr eithriad a roddir mewn is-ymddiriedolaeth arall (Ymddiriedolaeth A; y cyfeirir ati hefyd fel Ymddiriedolaethau Priodasol, Didyniad Priodasol neu Q TIP). Mae'r ymddiriedolaethau hyn yn aml yn boblogaidd gydag ail briodasau neu briodasau lle mae gwahaniaeth oedran mawr rhwng y priod.

dau. Ymddiriedolaethau ABC yw'r rhai a ddefnyddir gan gyplau priod sy'n byw mewn taleithiau sy'n casglu trethi ystad y wladwriaeth, mae'r eithriad yn llai na'r eithriad treth ystad ffederal, ac mae'r wladwriaeth yn caniatáu etholiad Q TIP y wladwriaeth. I bob pwrpas, mae hyn yn caniatáu ar gyfer gwneud y mwyaf o eithriadau treth ystad y wladwriaeth a ffederal wrth ohirio talu trethi ystad y wladwriaeth a ffederal nes marwolaeth yr ail briod. Mae Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, Gogledd Carolina, Minnesota, Efrog Newydd, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont a Washington yn daleithiau a gasglodd drethi ystad y wladwriaeth rhwng 2009 a 2015.

Ymddiriedolaethau rhyng-vivos

Mae yna adegau pan fydd unigolyn yn dymuno cael y gallu i ddosbarthu asedau o ymddiriedolaeth cyn ac ar ôl marwolaeth. Mae hyn yn wahanol i ymddiriedolaeth dyst sy'n dod yn effeithiol ar ôl marwolaeth. Hefyd, efallai eich bod yn chwilio am gyfrinachedd a pharhad yr ymddiriedolaeth a'i hasedau priodol. Gall unigolion sy'n ceisio'r ffactorau hyn fod yn ymgeiswyr rhagorol i greu ymddiriedolaeth rhyng-vivos.

1af

Mae ymddiriedolaeth inter-vivos yn ymddiriedolaeth fyw sy'n cael ei chreu yn ystod oes yr ymddiriedolwr (y cyfeirir ati hefyd fel y setlwr) ac sy'n caniatáu ar gyfer dosbarthu asedau cyn ac ar ôl marwolaeth.

Mae yna rai pethau da iawn i gael ymddiriedolaeth rhyng-vivos gan gynnwys:

  • Osgoi profiant (yn wahanol i ewyllysiau, nid yw'n ofynnol profi ymddiriedolaeth inter-vivos).
  • Gan fod profiant yn berthnasol yn unig i asedau sy'n eiddo i chi adeg marwolaeth, nid yw asedau a roddir yn yr ymddiriedolaeth inter-vivos yn destun profiant gan eu bod yn eiddo i'r ymddiriedolaeth & hellip; nid yr unigolyn.
  • Trwy osgoi profiant, byddwch yn osgoi costau profiant a chyfnodau profiant hir.
  • Yn ystod eich oes, chi yw ymddiriedolwr yr ymddiriedolaeth sy'n golygu bod gennych reolaeth lwyr dros asedau yn yr ymddiriedolaeth tra'ch bod chi'n fyw.
  • Mae gennych y gallu i newid, diwygio a / neu ddirymu'r ymddiriedolaeth ar unrhyw adeg tra'ch bod chi'n fyw.
  • Mae ymddiriedolaethau inter-vivos yn gyfrinachol a chedwir trosglwyddo asedau a drosglwyddir o'r ymddiriedolaeth o farn y cyhoedd.
  • Nid oes unrhyw gyfnod bwlch rhwng yr amser y mae'r unigolyn yn marw a phenodi ysgutor (fel sy'n gysylltiedig ag ewyllysiau).

Nodyn: Mae ymddiriedolaethau inter-vivos yn tueddu i fod â chostau uwch nag opsiynau eraill o ran ei ffurfio a'i weithredu. Cadwch mewn cof, serch hynny, mai dim ond canran fach o amser a chostau profiant fydd y costau hynny yn ogystal â darparu cyfrinachedd a pharhad i'r tawelwch meddwl.

Ranna ’: