Priodas ac Ymddiriedolaethau

Priodas ac Ymddiriedolaethau

Yn yr Erthygl hon

Pan fyddwch yn priodi, mae'n debygol y byddwch yn dod ag asedau ac eiddo a oedd gennych cyn i chi briodi i mewn. Mae'n debygol hefyd, wrth i'ch priodas fynd yn ei blaen, y byddwch chi, eich priod a'ch teulu yn adeiladu ar hynny, gan gynnwys cartrefi, ceir, cynilion ac asedau eraill yn aml. Os oes gennych chi asedau, eiddo, cyllid, ac ati pan fyddwch chi'n marw, mae siawns dda eich bod chi am iddyn nhw fod o dan reolaeth rhywun rydych chi'n ei ddynodi yn hytrach na'r llysoedd. I wneud hyn, mae cael ymddiriedolaeth yn ei lle yn llwybr da i'w gymryd.

Beth yw ymddiriedolaeth?

Mae ymddiriedolaeth yn ei hanfod yn endid cyfreithiol sy'n dal ac yn rheoli asedau un person er budd person arall. Meddyliwch amdano fel hyn…gydag ymddiriedolaeth, mae gennych chi sêff sy'n dal eich arian a'ch eiddo i rywun arall.

Felly pam cael ymddiriedolaeth?

  • Gall gadw asedau ar gyfer eich plant.
  • Gall amddiffyn asedau rhag credydwyr posibl.
  • Gall isafswm trethi ystad.
  • Gall helpu i osgoi costau ac oedi cyn profi ewyllys.
  • Gall symud rhan o'ch baich treth incwm i fuddiolwyr sydd mewn cromfachau treth is.
  • Gall sefydlu cronfa gymorth os byddwch yn mynd yn analluog.

Cyn i chi archwilio ymddiriedolaethau, mae'n bwysig deall tri therm sy'n gysylltiedig â'u llunio:

1. Gwneuthurwr ymddiried yw'r sawl sy'n creu'r ymddiriedolaeth. Cyfeirir at hyn hefyd fel Ymddiriedolwr, Grantwr neu Setlwr.

2. Ymddiriedolwr yw'r person neu'r endid sy'n gyfrifol am reoli'r asedau y mae'r ymddiriedolwr yn eu gosod yn yr ymddiriedolaeth.

3. Buddiolwr yw'r person neu'r endid a nodir i dderbyn buddion yr asedau yn yr ymddiriedolaeth.

Ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

Gan ddibynnu ar eich bwriad, bydd yn pennu'r math o ymddiriedolaeth y dylech fod wedi'i sefydlu. Mewn rhai sefyllfaoedd, efallai y bydd angen ymddiriedolaethau lluosog. Mae tri math cyffredin o ymddiriedolaethau a ddefnyddir gyda chynllunio ystadau yn cynnwys ymddiriedolaethau dirymadwy, di-alw'n-alw a thestamentaidd.

Ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

blogsrus.net

A ymddiriedolaeth ddirymadwy (a elwir hefyd yn ymddiriedolaeth fyw neu inter vivos) yn un yr ydych yn ei greu tra byddwch yn fyw i fod yn berchen ar eiddo…ac yn un y gellir ei newid ar unrhyw adeg. Mae'r ymddiriedolaethau hyn yn bwysig ar gyfer:

  • Cynllunio ar gyfer anabledd meddwl (felly mae'r asedau'n cael eu rheoli gan ymddiriedolwr anabledd yn hytrach na gwarcheidwad a oruchwylir gan y llys).
  • Osgoi profiant (gan ganiatáu i'r asedau drosglwyddo'n uniongyrchol i'r buddiolwyr).
  • Diogelu preifatrwydd eich eiddo a'ch buddiolwyr ar ôl i chi farw (a thrwy hynny beidio â gwneud y dosbarthiad yn gyhoeddus).

An ymddiriedaeth ddiwrthdro yn un na ellir ei newid ar ôl iddo gael ei lofnodi, ar ôl i'r ymddiriedolwr farw, neu ar ôl rhyw adeg benodol arall. Tair swyddogaeth bwysig ymddiriedolaethau y gellir eu dirymu yw:

  • Diogelu asedau (trwy osod yr asedau yn yr ymddiriedolaeth, mae'r unigolyn yn ildio ei reolaeth dros asedau'r ymddiriedolaeth a mynediad iddynt).
  • Dileu asedau personol (unwaith y caiff asedau eu trosglwyddo i'r ymddiriedolaeth, mae'r trethi ar yr ystâd yn cael eu lleihau gan nad ydynt bellach yn cael eu cynnwys fel asedau personol).
  • Gostyngiad yn y dreth ystad (drwy dynnu gwerth yr eiddo o’r ystâd fel na ellir ei drethu ar farwolaeth).

Mae rhai ffactorau pwysig i’w hystyried wrth greu ymddiriedolaeth ddiwrthdro:

1. Pan fyddwch chi'n creu ymddiriedolaeth na ellir ei thynnu'n ôl, mae eich gallu i reoli'r asedau yn cael ei golli ... ac ni allwch newid eich meddwl. Mae rhai cyfleoedd posibl i reoli'r hyn sy'n digwydd i'r eiddo wrth symud ymlaen, ond rhaid i hyn gael ei ddrafftio'n glir ac yn ofalus yn yr ymddiriedolaeth.

dwy. Os ydych chi'n profi mater iechyd difrifol sy'n gofyn am gael eich gosod mewn cartref nyrsio, yn wahanol i ymddiriedolaeth ddirymadwy, ni allwch ailddechrau'r asedau o dan gyfreithiau ffederal Medicaid.

3. Mae newidiadau mewn bywyd yn anochel ac efallai y bydd pethau yr oeddech chi'n meddwl na fyddai'n digwydd yn digwydd yn sydyn yn ddymunol…ond yn cael eu hatal oherwydd yr ymddiriedaeth ddiwrthdro.

4. Os bydd incwm yn cael ei gynhyrchu o asedau ymddiriedolaeth, byddwch yn colli'r hawliau i'r incwm hwnnw.

5. Mae ymddiriedolaethau anadferadwy yn agored i dreth rhodd pan drosglwyddir yr asedion i'r ymddiriedolaeth.

6. Ni all yr ymddiriedolwr ychwanegu neu ddiwygio unrhyw beth sydd wedi'i ysgrifennu yn yr ymddiriedolaeth.

Gwahaniaethau allweddol rhwng ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy

Mae ymddiriedolaethau yn gymhleth ac mae gwybod pa un sydd orau i chi a'ch teulu yn gofyn am sylw manwl i fanylion a chyfreithiau, yn ogystal â deall beth yw eich bwriad ar gyfer yr ymddiriedolaeth. Wrth ystyried y gwahaniaethau rhwng ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy, mae rhai meysydd allweddol i'w hystyried…pwy sy'n rheoli'r asedau, a all ymddiriedolaethau fod yn newidiadau, effaith trethi ystad, sut a pha asedau sy'n cael eu diogelu, sut y bydd yn effeithio arnoch chi os oes angen Budd-daliadau Medicaid, a'r effaith ar eich trethi incwm personol. Mae'r canlynol yn drosolwg cyflym o'r gwahaniaethau rhwng y ddwy ymddiriedolaeth.

Rheoli asedau

Dirymadwy: Trustmaker yn cadw rheolaeth

Anadferadwy: Trustmaker yn colli rheolaeth

Diwygio'r Ymddiriedolaeth

Dirymadwy: Gall Trustmaker addasu

Anadferadwy: ni all Trustmaker addasu

Trethi ystad

Dirymadwy: Gwerth eiddo wedi'i gynnwys ar adeg marwolaeth

Anadferadwy: Heb ei gyfrifo yng ngwerth eiddo adeg marwolaeth

Diogelu asedau

Dirymadwy: Nid yw'n darparu amddiffyniad rhag credydwyr

Anadferadwy: Wedi'i ddiogelu'n gyffredinol rhag credydwyr

Cynllunio Medicaid

Dirymadwy: Asedau sy'n ddarostyngedig i gyfreithiau Medicaid

Anadferadwy: Asedau na chyffyrddwyd â hwy wrth gael buddion (gan dybio na throsglwyddwyd yn y 5 mlynedd flaenorol)

Ffurflenni treth incwm

Dirymadwy: Mae trethdalwr yn adlewyrchu popeth ar 1040 personol

Anadferadwy: Mae gan Trust ei ID treth ei hun, mae'n ffeilio 1041, ac yn talu'r trethi neu'n rhoi K-1 i ymddiriedolwr

Ymddiriedolaethau Destamentaidd

Yn wahanol i ymddiriedolaeth fyw, a ymddiriedolaeth testamentary yn un sy'n cael ei greu i ddod i rym pan fydd y ymddiriedolwr yn marw. Mae hyn hefyd yn berthnasol i ymddiriedolaeth a grëwyd o dan yr Ewyllys a'r Testament Diwethaf a gellir ei sefydlu hefyd o dan ymddiriedolaethau dirymadwy ac anadferadwy. Mewn geiriau eraill, nid yw'r ymddiriedolaeth hon wedi'i sefydlu a'i hariannu nes bod yr ymddiriedolwr wedi marw.

Dau fath cyffredin o ymddiriedolaethau testamentaidd yw ymddiriedolaethau AB ac ABC.

1. Ymddiriedolaethau AB yw'r rhai a ddefnyddir yn aml gan barau priod i wneud y mwyaf o eithriadau treth ystad ffederal y ddau barti. Er enghraifft, pan fydd y priod cyntaf yn marw, mae eu hymddiriedolaeth byw dirymadwy yn cyfarwyddo y bydd eu hasedau'n cael eu rhannu i sicrhau bod y swm sydd wedi'i eithrio rhag trethi ystad ffederal yn cael ei roi mewn is-ymddiriedolaeth (Ymddiriedolaeth B; cyfeirir ato hefyd fel Ffordd Osgoi, Lloches Credyd, neu Ymddiriedolaeth Teulu) ac unrhyw beth dros yr eithriad a roddir mewn is-ymddiriedolaeth arall (Ymddiriedolaeth A; a elwir hefyd yn Ymddiriedolaethau Priodasol, Didyniad Priodasol neu Q TIP). Mae'r ymddiriedolaethau hyn yn aml yn boblogaidd gydag ail briodasau neu briodasau lle mae gwahaniaeth oedran mawr rhwng y priod.

dwy. Ymddiriedolaethau ABC yw'r rhai a ddefnyddir gan barau priod sy'n byw mewn gwladwriaethau sy'n casglu trethi ystad y wladwriaeth, mae'r eithriad yn llai na'r eithriad treth ystad ffederal, ac mae'r wladwriaeth yn caniatáu etholiad TIP Q y wladwriaeth. I bob pwrpas, mae hyn yn caniatáu gwneud y mwyaf o eithriadau treth ystad y wladwriaeth a ffederal tra'n gohirio talu trethi ystad y wladwriaeth a ffederal hyd at farwolaeth yr ail briod. Mae Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, Gogledd Carolina, Minnesota, Efrog Newydd, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont a Washington yn daleithiau a gasglodd drethi ystad y wladwriaeth rhwng 2009 a 2015.

ymddiriedolaethau intervivo

Mae yna adegau pan fydd unigolyn yn dymuno cael y gallu i ddosbarthu asedau o ymddiriedolaeth cyn ac ar ôl marwolaeth. Mae hyn yn wahanol i ymddiriedolaeth testamentaidd a ddaw i rym ar farwolaeth. Hefyd, efallai eich bod yn chwilio am gyfrinachedd a pharhad yr ymddiriedolaeth a'i hasedau priodol. Gall unigolion sy'n ceisio'r ffactorau hyn fod yn ymgeiswyr rhagorol i greu ymddiriedaeth inter-vivos.

1af

Mae ymddiriedolaeth inter-vivos yn ymddiriedolaeth fyw sy'n cael ei chreu yn ystod oes yr ymddiriedolwr (y cyfeirir ato hefyd fel y setlwr) ac sy'n caniatáu ar gyfer dosbarthu asedau cyn ac ar ôl marwolaeth.

Mae yna rai manteision da iawn i gael ymddiriedolaeth inter-vivos gan gynnwys:

  • Osgoi profiant (yn wahanol i ewyllysiau, nid oes angen ymddiriedolaeth inter-vivos ar brawf).
  • Gan fod profiant ond yn berthnasol i asedion a oedd yn eiddo i chi pan fyddwch chi'n marw, nid yw asedau a roddwyd yn yr ymddiriedolaeth inter-vivos yn destun profiant gan eu bod yn eiddo i'r ymddiriedolaeth…nid yr unigolyn.
  • Drwy osgoi profiant, rydych yn osgoi costau profiant a chyfnodau profiant hir.
  • Yn ystod eich oes, chi yw ymddiriedolwr yr ymddiriedolaeth sy'n golygu bod gennych reolaeth lwyr dros asedau yn yr ymddiriedolaeth tra byddwch yn fyw.
  • Mae gennych y gallu i newid, diwygio a/neu ddirymu'r ymddiriedolaeth unrhyw bryd tra byddwch yn fyw.
  • Mae ymddiriedolaethau inter-vivos yn gyfrinachol a chedwir trosglwyddiad asedau a drosglwyddir o'r ymddiriedolaeth o farn y cyhoedd.
  • Nid oes unrhyw gyfnod bwlch rhwng yr amser y mae’r unigolyn yn marw a phenodi ysgutor (fel sy’n gysylltiedig ag ewyllysiau).

Sylwer: Mae ymddiriedolaethau inter-vivos yn dueddol o fod â chostau uwch nag opsiynau eraill o ran ei ffurfio a'i gweithredu. Cofiwch, serch hynny, mai dim ond canran fach o’r amser a’r costau profiant fydd y costau hynny yn ogystal â rhoi tawelwch meddwl gyda chyfrinachedd a pharhad.

Ranna ’: